1、当前年度12月所有凭证过账、结转损益后，

需要手工录入本年利润转利润分配凭证（分录内容如下）：
（1）如果是盈利（本年利润贷方余额），结转本年利润凭证为：

     借：本年利润，贷：利润分配－未分配利润：
（2）如果是亏损（本年利润借方余额），结转本年利润凭证为：

     借：利润分配－未分配利润，贷：本年利润。

2、点【结账】-【结账】完成12月结账；

3、结账后，再点【结账】-【生成新年度帐套】按钮，生成2025年度的账套。

4、如果没有做利润结转凭证，可以返回12期补录，再审核、过账、结账后生成新年度帐套，录入下一年数据。

5、如需要查询上一年度的数据，请点账套-账套切换（收费版点主界面右侧账套管理），选择2024年度进入即可。 点击查看生成新年度账套的操作步骤说明

【使用云盘版的用户请注意】：

云盘版点击【生成新年度账套】按钮后，

1.请先关闭云盘版软件。

2.重新登录软件，点【账套认证】将新生成的2025年账套认证并上传到服务器成功后，再点击【进入账套】，才会看到2025年的账套，此时点【确定】可以进入2025年账套进行操作。

通常以下几种情形会导致利润表与明细账/科目余额表等账簿数据不一致：

1.借方分录做到贷方，导致贷方负数结转金额相抵。
2.或者费用类科目方向误设置成贷方/收入类科目方向误设置成了借方，导致结转借方负数金额相抵。
3.或者发生分录（计提分录）和本年利润结转分录做在同一张凭证上。
4.或者本年利润添加了明细科目。
5.或者添加了自定义的一级科目，导致账目不平。
6.或者账套启用日期不是1月1日，在账套初始化的时候，忘记录入损益类科目的累计借贷发生额。

以【主营业务收入】为例：

（1）检查凭证录入是否正确

• 财务软件对于损益类科目的录入有严格要求哦！

  录入凭证时，损益类科目，收入类一定要做在贷方，费用类一定要做在借方哦！

  不区分任何会计制度，在软件里面都是一样的操作。

• 损益类科目的一级科目和下级科目的余额方向要设置正确，借贷方向不能设置错误。

• 如果查询全年的数据，进行科目余额表与明细账的核对，需要12期结账后再进行对照查看，不结账的话，明细账【本年累计】不会把12期的数据计算在内，会导致数据不一致。

例如：

1、当主营业务收入增加1000元时，凭证分录是： 
借：现金 1000元 贷：主营业务收入 1000元；
2、当主营业务收入减少100元 正确的凭证分录是： 
借：现金 -100元 贷：主营业务收入 -100元； 
说明：这样做凭证，结转损益以后，主营业务收入在利润表和科目余额表（或总账）的本月发生数都是900元。 
而错误凭证则是： 借：现金 -100元 借：主营业务收入 100元； 
说明：这样做凭证，结转损益以后，主营业务收入在利润表的本月发生数是900元，在科目余额表（或总账）的发生数是1000元。因此利润表与科目余额表（或总账）数字对不上。 

（2）检查科目方向是否正确（特别是利息收入和利息支出的科目方向一定要自己核对一下，要设置成借方科目，如果下面有明细科目，每个明细科目都要点开核对一下科目余额方向是否正确）。
免费版 点基础设置-会计科目 点开相关科目查看科目方向
收费版 点会计科目 点开相关科目查看方向

举例：

科目方向设置错误后，比如把【管理费用-差旅费】设置成了贷方科目，则机制生成的结转损益凭证结转都会变成负数，导致2张报表数据不一致。

（3）检查是否在录费用发生分录、收入发生分录、计提费用分录的同时自己做了本年利润结转分录（如果有这样的凭证，结转本年利润的凭证要分开做） 

例如1：

例如2：

95号凭证上，所得税科目分录一借一贷相当于没有发生额，因此利润表不取数，应该把计提分录和结转损益凭证分成2张凭证分别录入。

(4)找到问题，把错误凭证修改正确后，删除原来的结转损益凭证，重新结转。 

例3：损益结转的时候，凭证上有折旧费，怎么利润表上销售费用没有?

问题描述：

结转凭证里有折旧费，但是利润表上销售费用的金额没有折旧费，正常结转凭证上的销售费用应该和利润表上的一样？利润表上的数据不是从凭证来的么？

问题原因：

对账后发现，客户自行录入第22号凭证，将计提折旧和本年利润做在同一张凭证上，导致结转凭证数据与报表数据不符，

如下图：

解决办法：

1、删除原有结转损益凭证；

2、删除原因错误凭证，然后把计提折旧凭证和本年利润凭证分成2张凭证分别录入，

3、重新点击结转损益，生成新的结转损益凭证，再去查询报表数据。

注意：

1）其他损益类科目数据对不上也是同样的道理，对照上述方法检查自己的账务，修改正确，删除错误的结转损益凭证，重新结转损益即可。

2）如果发现利润表的期间费用和总账数据对不上，建议逐个月份进行核对，发现哪个月份不一致了，就按照上面的说明去检查损益凭证的科目方向设置等相关内容。

3）具体哪个科目数据不一致就单独查询一下该科目当期的全部凭证，看下有没有做到方向做错的或者跟本年利润单独结转的，一张凭证上不要出现分录和本年利润结转在一张上的情况，这样会导致数据不一致。

4）非营利组织会计制度同理，可以比照上面的方法查询和调整损益类科目的账务处理，修改正确，删除错误的结转损益凭证，重新结转损益即可。

凭证处于不同的阶段，修改或删除的操作步骤不同。 

请对照您要修改或者删除的凭证，看看属于哪种状态，并按照相应的步骤进行操作。 

一、 修改当前期间的会计凭证： 


点击查看凭证修改操作步骤说明 

当凭证下方的： 
1、审核： 空白 记账： 空白 制表：manager
——点【凭证查询】找到要修改的凭证，双击打开，修改凭证，最后点【保存】。 

2、审核：manager 记账：空白 制表：manager 

——点【凭证查询】-查询当期凭证-点下方的【批量取审】，取审成功后，再点【凭证查询】找到要修改的凭证，双击打开，修改或删除凭证。 

3、审核：manager 记账：manager 制表：manager 

（1）点【结账】-结账成功到下一期后再反结账； 
（2）反结账后，点【凭证查询】-查询当期凭证-点下方的【批量取审】； 
（3）取审成功后，再点【凭证查询】找到要修改的凭证，双击打开，修改或删除凭证。 

说明：机制生成的凭证（自动转账凭证、结转损益凭证、机制计提折旧凭证）不能修改只能删除，反结账成功后，直接删除机制凭证就可以；如需重新生成，点击【结转损益】再次生成结转凭证即可。 

二、 修改当前年度以前会计期间的会计凭证： 

比如，当前软件下方的会计期间是11期，要修改1期的会计凭证： 

请点【结账】－反结账，逐期反结账到１期（注意：软件下方的当前会计期间要变成１期才行），再点【凭证查询】查询当期凭证-点下方的【批量取审】，取审成功后，再点【凭证查询】找到要修改的凭证，双击打开，修改或删除凭证。 

说明：机制生成的凭证（自动转账凭证、结转损益凭证、机制计提折旧凭证）不能修改只能删除，反结账成功后，直接点下方【删除】按钮，删除机制凭证就可以；如需重新生成，点击【结转损益】再次生成结转凭证即可。 

三、 修改以前年度的会计凭证：

e会计不同年度的账套数据是独立的，如需修改以前年度的凭证数据，请进入以前年度的账套进行操作。 

四、凭证已经回到只有制表人的状态，但还是不能进行修改或删除操作（删除按钮是灰色的，如下图）：

问题原因：

初步判断是账套数据库异常导致凭证无法正常删除或修改。

解决办法：

1、可以完成凭证审核、结账到下期，再反结账、取审后，看看能否修改或删除凭证。

2、可以先反结账到1期，再逐月结账回到当前会计期间，看看能否修改或删除凭证。

3、对照步骤1和2操作后还是不能修改凭证的，可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【账套损坏】对照说明操作就可以

一、新办企业，无初始数据，请点【初始数据】-进入人民币表，再点【汇总】按钮，再点结束初始化，进入账务处理界面。



二、有初始数据的，新建账套后，点【初始数据】-进入人民币表，根据自己的【科目余额表】手工录入期初数据。 

（一）基础设置：

1、科目设置（新增二丶三、四级明细科目）

可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【科目设置】有步骤说明

2、固定资产（启用固定资产模块，支持新增固定资产清单，使用软件生成计提折旧凭证）

可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【新增固定资产】有步骤说明

3、辅助核算（启用往来核算模块，注意：添加明细科目与设置辅助核算二选一，不能同时使用，会导致数据混乱）

可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【往来核算】对照说明操作就可以

4、数量核算（启用数量核算模块，支持凭证中录入数量和单价，查询数量总账和数量明细账）

可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【数量核算】有步骤说明

5、外币核算（启用外币核算模块，支持凭证中录入外币和汇率，期末调汇，查询外总账和外币明细账）

可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【外币核算】对照说明操作就可以

（二）期初数据的填列方法： 

1、当账套启用日期是1月时：需要在【期初余额】这一列中录入上年12月的期末余额，年初数不需要录入，由软件自动生成；

2、账套启用日期是2月-12月：在【期初余额】这一列中录入上期的期末余额，同时还要填写累计借方数据和累计贷方数据，年初数不需要录入，由软件自动生成。

3、损益类科目期末应无余额，所以期初没有余额，不能录入期初余额数据；账套启用日期是2月-12月：损益类科目的累计借方和累计贷方数也需要录入，否则利润表的本年累计数会出错，影响利润表的准确性。其他科目也需要录入累计数，否则影响资产负债表的年初余额，影响资产负债表的准确性。

4、注意录入数据的借贷方向，比如科目是借方，你的期初数据是贷方，请录入借方负数。

（试算平衡是余额，贷方负数会默认转到借方）

初始数据的计算公式：

借方科目的年初余额=期初余额-累计借方+累计贷方 
贷方科目的年初余额=期初余额-累计贷方+累计借方 

上述数据必须根据科目余额表进行填写。

期初数据录入完毕后，请试算平衡，借贷平衡后才能结束初始化： 
点【初始余额】-【手工录入】左上角有个【人民币▲】选项，点中选择【试算平衡表】，看最下方“合计”的期初借贷应该是： 
年初借方=年初贷方；期初借方=期初贷方。 
可以试算平衡的前提是您依据录入的原始数据是平衡的，如果原始数据就不平，则录入软件后也不会平衡，建议您先检查原始数据。

初始数据录入小技巧：

在录入前，我们要知道初始化数据是根据什么报表来录入的。我们首选的是科目余额表，因为科目余额表有最明细的科目余额。但是在没有科目余额表的情况下，我们也可以通过资产负债表和明细账来做初始化数据，这两张报表缺一不可，两者缺一会使初始化数据很难做到完整，对以后账务报表都会带来很多不必要的麻烦。如果是新公司就不需要去录入初始化数据了，只需要汇总然后结束初始化，新公司成立所产生的现金交易在结束初始化后做凭证录入就可以了。 

    在录入初始化数据时，我们要知道所录入科目属于借方科目还是贷方科目，然后再根据报表看科目是借方余额还是贷方余额来正确填写数据（如借方科目是借方余额就用正数填写，借方科目是贷方余额就要用负数填写），这样就能确保我们的初始数据填写完后能试算平衡。 

    在录入的过程中，我们可能会遇到初始化数据无法录入的情况。这时我们就要看之前添加的明细科目上是否设置了辅助核算。不同的辅助核算有不同录入数据的地方，比如在银行存款科目上设置了外币核算，就需要点开所添加的外币模块里填写上外币初始数据，填写好外币初始数据在综合本位币里核对数据；如果在应收应付明细科目上勾选了往来，那就要双击初始数据录入后面打红勾的地方来填写初始化数据。