出现这种情况是因为您的账套启用日期不是1月，年中建账软件无法自动获取利润表其中项本年累计的数据，需要您自己手工填写。 举例说明：账套启用日期是6期，6期利润表其中项，需要手工填写本月数和1-6期的本年累计数，从7期开始，只需要填写本月数，软件会自动生成本年累计数。如果是6月新开办的公司，则6期本月数和本年累计数据相等，填写一样的数据即可。

通常以下几种情形会导致利润表与明细账/科目余额表等账簿数据不一致：

1.借方分录做到贷方，导致贷方负数结转金额相抵。
2.或者费用类科目方向误设置成贷方/收入类科目方向误设置成了借方，导致结转借方负数金额相抵。
3.或者发生分录（计提分录）和本年利润结转分录做在同一张凭证上。
4.或者本年利润添加了明细科目。
5.或者添加了自定义的一级科目，导致账目不平。
6.或者账套启用日期不是1月1日，在账套初始化的时候，忘记录入损益类科目的累计借贷发生额。

以【主营业务收入】为例：

（1）检查凭证录入是否正确

• 财务软件对于损益类科目的录入有严格要求哦！

  录入凭证时，损益类科目，收入类一定要做在贷方，费用类一定要做在借方哦！

  不区分任何会计制度，在软件里面都是一样的操作。

• 损益类科目的一级科目和下级科目的余额方向要设置正确，借贷方向不能设置错误。

• 如果查询全年的数据，进行科目余额表与明细账的核对，需要12期结账后再进行对照查看，不结账的话，明细账【本年累计】不会把12期的数据计算在内，会导致数据不一致。

例如：

1、当主营业务收入增加1000元时，凭证分录是： 
借：现金 1000元 贷：主营业务收入 1000元；
2、当主营业务收入减少100元 正确的凭证分录是： 
借：现金 -100元 贷：主营业务收入 -100元； 
说明：这样做凭证，结转损益以后，主营业务收入在利润表和科目余额表（或总账）的本月发生数都是900元。 
而错误凭证则是： 借：现金 -100元 借：主营业务收入 100元； 
说明：这样做凭证，结转损益以后，主营业务收入在利润表的本月发生数是900元，在科目余额表（或总账）的发生数是1000元。因此利润表与科目余额表（或总账）数字对不上。 

（2）检查科目方向是否正确（特别是利息收入和利息支出的科目方向一定要自己核对一下，要设置成借方科目，如果下面有明细科目，每个明细科目都要点开核对一下科目余额方向是否正确）。
免费版 点基础设置-会计科目 点开相关科目查看科目方向
收费版 点会计科目 点开相关科目查看方向

举例：

科目方向设置错误后，比如把【管理费用-差旅费】设置成了贷方科目，则机制生成的结转损益凭证结转都会变成负数，导致2张报表数据不一致。

或者

（3）检查是否在录费用发生分录、收入发生分录、计提费用分录的同时自己做了本年利润结转分录（如果有这样的凭证，结转本年利润的凭证要分开做） 

例如1：

例如2：

95号凭证上，所得税科目分录一借一贷相当于没有发生额，因此利润表不取数，应该把计提分录和结转损益凭证分成2张凭证分别录入。

(4)找到问题，把错误凭证修改正确后，删除原来的结转损益凭证，重新结转。 

例3：损益结转的时候，凭证上有折旧费，怎么利润表上销售费用没有?

问题描述：

结转凭证里有折旧费，但是利润表上销售费用的金额没有折旧费，正常结转凭证上的销售费用应该和利润表上的一样？利润表上的数据不是从凭证来的么？

问题原因：

对账后发现，客户自行录入第22号凭证，将计提折旧和本年利润做在同一张凭证上，导致结转凭证数据与报表数据不符，

如下图：

解决办法：

1、删除原有结转损益凭证；

2、删除原因错误凭证，然后把计提折旧凭证和本年利润凭证分成2张凭证分别录入，

3、重新点击结转损益，生成新的结转损益凭证，再去查询报表数据。

注意：

1）其他损益类科目数据对不上也是同样的道理，对照上述方法检查自己的账务，修改正确，删除错误的结转损益凭证，重新结转损益即可。

2）如果发现利润表的期间费用和总账数据对不上，建议逐个月份进行核对，发现哪个月份不一致了，就按照上面的说明去检查损益凭证的科目方向设置等相关内容。

3）具体哪个科目数据不一致就单独查询一下该科目当期的全部凭证，看下有没有做到方向做错的或者跟本年利润单独结转的，一张凭证上不要出现分录和本年利润结转在一张上的情况，这样会导致数据不一致。

4）非营利组织会计制度同理，可以比照上面的方法查询和调整损益类科目的账务处理，修改正确，删除错误的结转损益凭证，重新结转损益即可。