点击结转损益，提示结转成功，但是点击结账按钮时，又出现如下提示：

例如：

问题原因：

两笔收入一借一贷，软件无法生成本年利润为零的凭证

比如：

发生凭证是： 
借：主营业务收入 2000 贷：营业外收入 2000 
这样的凭证就需要自己手工做两张结转凭证进行结转损益：

解决办法：

手工录入结转损益凭证：

第一张：借：主营业务收入负数 贷：本年利润负数 
第二张：借：其业务收入正数 贷：本年利润正数

点击结转损益，提示结转成功，但是点击结账按钮时，又出现如下提示：

例如：

问题原因：

两笔收入一借一贷，软件无法生成本年利润为零的凭证

比如：

发生凭证是： 
借：主营业务收入 2000 贷：营业外收入 2000 
这样的凭证就需要自己手工做两张结转凭证进行结转损益：

解决办法：

手工录入结转损益凭证：

第一张：借：主营业务收入负数 贷：本年利润负数 
第二张：借：其业务收入正数 贷：本年利润正数

净利润与未分配利润的勾稽关系：

一般分2种情况：

1、如果企业是新企业，则净利润与未分配利润是：

资产负债表的未分配利润和利润表的净利润之间勾稽关系：

资产负债表期末未分配利润=本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利。

2、如果企业已经成立超过1年时间，则净利润与未分配利润是：

资产负债表的未分配利润和利润表的净利润之间勾稽关系：

资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +（或-）本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。

利润表只体现当年度企业盈利或亏损情况，而资产负债表则是体现企业从建账以来到当前期间的整体状况。

因此，一般来说一个企业只有在新设立的第1年内，未分配利润和净利润应该是一致的,以后年度都不应该一致,除非这企业既没有收入也没有支出。

净利润与未分配利润的勾稽关系：

一般分2种情况：

1、如果企业是新企业，则净利润与未分配利润是：

资产负债表的未分配利润和利润表的净利润之间勾稽关系：

资产负债表期末未分配利润=本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利。

2、如果企业已经成立超过1年时间，则净利润与未分配利润是：

资产负债表的未分配利润和利润表的净利润之间勾稽关系：

资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +（或-）本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。

利润表只体现当年度企业盈利或亏损情况，而资产负债表则是体现企业从建账以来到当前期间的整体状况。

因此，一般来说一个企业只有在新设立的第1年内，未分配利润和净利润应该是一致的,以后年度都不应该一致,除非这企业既没有收入也没有支出。

出现这种情况是因为您的账套启用日期不是1月，年中建账软件无法自动获取利润表其中项本年累计的数据，需要您自己手工填写。 举例说明：账套启用日期是6期，6期利润表其中项，需要手工填写本月数和1-6期的本年累计数，从7期开始，只需要填写本月数，软件会自动生成本年累计数。如果是6月新开办的公司，则6期本月数和本年累计数据相等，填写一样的数据即可。

出现这种情况是因为您的账套启用日期不是1月，年中建账软件无法自动获取利润表其中项本年累计的数据，需要您自己手工填写。 举例说明：账套启用日期是6期，6期利润表其中项，需要手工填写本月数和1-6期的本年累计数，从7期开始，只需要填写本月数，软件会自动生成本年累计数。如果是6月新开办的公司，则6期本月数和本年累计数据相等，填写一样的数据即可。

通常以下几种情形会导致利润表与明细账/科目余额表等账簿数据不一致：

1.借方分录做到贷方，导致贷方负数结转金额相抵。
2.或者费用类科目方向误设置成贷方/收入类科目方向误设置成了借方，导致结转借方负数金额相抵。
3.或者发生分录（计提分录）和本年利润结转分录做在同一张凭证上。
4.或者本年利润添加了明细科目。
5.或者添加了自定义的一级科目，导致账目不平。
6.或者账套启用日期不是1月1日，在账套初始化的时候，忘记录入损益类科目的累计借贷发生额。

以【主营业务收入】为例：

（1）检查凭证录入是否正确

• 财务软件对于损益类科目的录入有严格要求哦！

  录入凭证时，损益类科目，收入类一定要做在贷方，费用类一定要做在借方哦！

  不区分任何会计制度，在软件里面都是一样的操作。

• 损益类科目的一级科目和下级科目的余额方向要设置正确，借贷方向不能设置错误。

• 如果查询全年的数据，进行科目余额表与明细账的核对，需要12期结账后再进行对照查看，不结账的话，明细账【本年累计】不会把12期的数据计算在内，会导致数据不一致。

例如：

1、当主营业务收入增加1000元时，凭证分录是： 
借：现金 1000元 贷：主营业务收入 1000元；
2、当主营业务收入减少100元 正确的凭证分录是： 
借：现金 -100元 贷：主营业务收入 -100元； 
说明：这样做凭证，结转损益以后，主营业务收入在利润表和科目余额表（或总账）的本月发生数都是900元。 
而错误凭证则是： 借：现金 -100元 借：主营业务收入 100元； 
说明：这样做凭证，结转损益以后，主营业务收入在利润表的本月发生数是900元，在科目余额表（或总账）的发生数是1000元。因此利润表与科目余额表（或总账）数字对不上。 

（2）检查科目方向是否正确（特别是利息收入和利息支出的科目方向一定要自己核对一下，要设置成借方科目，如果下面有明细科目，每个明细科目都要点开核对一下科目余额方向是否正确）。
免费版 点基础设置-会计科目 点开相关科目查看科目方向
收费版 点会计科目 点开相关科目查看方向

举例：

科目方向设置错误后，比如把【管理费用-差旅费】设置成了贷方科目，则机制生成的结转损益凭证结转都会变成负数，导致2张报表数据不一致。

或者

（3）检查是否在录费用发生分录、收入发生分录、计提费用分录的同时自己做了本年利润结转分录（如果有这样的凭证，结转本年利润的凭证要分开做） 

例如1：

例如2：

95号凭证上，所得税科目分录一借一贷相当于没有发生额，因此利润表不取数，应该把计提分录和结转损益凭证分成2张凭证分别录入。

(4)找到问题，把错误凭证修改正确后，删除原来的结转损益凭证，重新结转。 

例3：损益结转的时候，凭证上有折旧费，怎么利润表上销售费用没有?

问题描述：

结转凭证里有折旧费，但是利润表上销售费用的金额没有折旧费，正常结转凭证上的销售费用应该和利润表上的一样？利润表上的数据不是从凭证来的么？

问题原因：

对账后发现，客户自行录入第22号凭证，将计提折旧和本年利润做在同一张凭证上，导致结转凭证数据与报表数据不符，

如下图：

解决办法：

1、删除原有结转损益凭证；

2、删除原因错误凭证，然后把计提折旧凭证和本年利润凭证分成2张凭证分别录入，

3、重新点击结转损益，生成新的结转损益凭证，再去查询报表数据。

注意：

1）其他损益类科目数据对不上也是同样的道理，对照上述方法检查自己的账务，修改正确，删除错误的结转损益凭证，重新结转损益即可。

2）如果发现利润表的期间费用和总账数据对不上，建议逐个月份进行核对，发现哪个月份不一致了，就按照上面的说明去检查损益凭证的科目方向设置等相关内容。

3）具体哪个科目数据不一致就单独查询一下该科目当期的全部凭证，看下有没有做到方向做错的或者跟本年利润单独结转的，一张凭证上不要出现分录和本年利润结转在一张上的情况，这样会导致数据不一致。

4）非营利组织会计制度同理，可以比照上面的方法查询和调整损益类科目的账务处理，修改正确，删除错误的结转损益凭证，重新结转损益即可。

通常以下几种情形会导致利润表与明细账/科目余额表等账簿数据不一致：

1.借方分录做到贷方，导致贷方负数结转金额相抵。
2.或者费用类科目方向误设置成贷方/收入类科目方向误设置成了借方，导致结转借方负数金额相抵。
3.或者发生分录（计提分录）和本年利润结转分录做在同一张凭证上。
4.或者本年利润添加了明细科目。
5.或者添加了自定义的一级科目，导致账目不平。
6.或者账套启用日期不是1月1日，在账套初始化的时候，忘记录入损益类科目的累计借贷发生额。

以【主营业务收入】为例：

（1）检查凭证录入是否正确

• 财务软件对于损益类科目的录入有严格要求哦！

  录入凭证时，损益类科目，收入类一定要做在贷方，费用类一定要做在借方哦！

  不区分任何会计制度，在软件里面都是一样的操作。

• 损益类科目的一级科目和下级科目的余额方向要设置正确，借贷方向不能设置错误。

• 如果查询全年的数据，进行科目余额表与明细账的核对，需要12期结账后再进行对照查看，不结账的话，明细账【本年累计】不会把12期的数据计算在内，会导致数据不一致。

例如：

1、当主营业务收入增加1000元时，凭证分录是： 
借：现金 1000元 贷：主营业务收入 1000元；
2、当主营业务收入减少100元 正确的凭证分录是： 
借：现金 -100元 贷：主营业务收入 -100元； 
说明：这样做凭证，结转损益以后，主营业务收入在利润表和科目余额表（或总账）的本月发生数都是900元。 
而错误凭证则是： 借：现金 -100元 借：主营业务收入 100元； 
说明：这样做凭证，结转损益以后，主营业务收入在利润表的本月发生数是900元，在科目余额表（或总账）的发生数是1000元。因此利润表与科目余额表（或总账）数字对不上。 

（2）检查科目方向是否正确（特别是利息收入和利息支出的科目方向一定要自己核对一下，要设置成借方科目，如果下面有明细科目，每个明细科目都要点开核对一下科目余额方向是否正确）。
免费版 点基础设置-会计科目 点开相关科目查看科目方向
收费版 点会计科目 点开相关科目查看方向

举例：

科目方向设置错误后，比如把【管理费用-差旅费】设置成了贷方科目，则机制生成的结转损益凭证结转都会变成负数，导致2张报表数据不一致。

或者

（3）检查是否在录费用发生分录、收入发生分录、计提费用分录的同时自己做了本年利润结转分录（如果有这样的凭证，结转本年利润的凭证要分开做） 

例如1：

例如2：

95号凭证上，所得税科目分录一借一贷相当于没有发生额，因此利润表不取数，应该把计提分录和结转损益凭证分成2张凭证分别录入。

(4)找到问题，把错误凭证修改正确后，删除原来的结转损益凭证，重新结转。 

例3：损益结转的时候，凭证上有折旧费，怎么利润表上销售费用没有?

问题描述：

结转凭证里有折旧费，但是利润表上销售费用的金额没有折旧费，正常结转凭证上的销售费用应该和利润表上的一样？利润表上的数据不是从凭证来的么？

问题原因：

对账后发现，客户自行录入第22号凭证，将计提折旧和本年利润做在同一张凭证上，导致结转凭证数据与报表数据不符，

如下图：

解决办法：

1、删除原有结转损益凭证；

2、删除原因错误凭证，然后把计提折旧凭证和本年利润凭证分成2张凭证分别录入，

3、重新点击结转损益，生成新的结转损益凭证，再去查询报表数据。

注意：

1）其他损益类科目数据对不上也是同样的道理，对照上述方法检查自己的账务，修改正确，删除错误的结转损益凭证，重新结转损益即可。

2）如果发现利润表的期间费用和总账数据对不上，建议逐个月份进行核对，发现哪个月份不一致了，就按照上面的说明去检查损益凭证的科目方向设置等相关内容。

3）具体哪个科目数据不一致就单独查询一下该科目当期的全部凭证，看下有没有做到方向做错的或者跟本年利润单独结转的，一张凭证上不要出现分录和本年利润结转在一张上的情况，这样会导致数据不一致。

4）非营利组织会计制度同理，可以比照上面的方法查询和调整损益类科目的账务处理，修改正确，删除错误的结转损益凭证，重新结转损益即可。