只有设置了明细科目，并填写了相关明细科目的凭证后，才会在该表中显示数据。设置辅助核算的科目，不在该表中反映数据。

e会计资产负债表预收、预付、应收、应付项目采用“重分类”计算方式，如果报表不认可重分类计算方式，请勿下单！！！（在购买提示页面中，已用红色字体显著标识出来！）

如已经下单，但生成的报表数据不满足您的记账使用需要，可以联系群里的【社区客服235】，进行退款处理。

e会计的重分类公式（取数公式在软件是代码写死的，不支持修改）：

小企业制度负债表中无预收预付账款： 
应收账款=应收账款的借方余额（1131）+应付账款的借方余额（2121） 
应付账款=应付账款的贷方余额（2121）+应收账款的贷方余额（1131） 

2013小企业会计准则负债表中： 
应收账款= 应收账款借方余额（1122） + 预收账款借方余额（2203） 
预付账款= 预付账款借方余额（1123） + 应付账款借方余额（2202） 
应付账款=应付账款贷方余额（2202） + 预付账款贷方余额（1123） 
预收账款=预收账款贷方余额（2203） + 应收账款贷方余额（1122） +   工程施工贷方余额（4401） + 工程结算贷方余额（4402）

企业会计制度负债表中： 
应收账款= 应收账款借方余额（1131）+预收账款借方余额（2131），注：如“应收账款”科目期末为贷方余额，应在本表“预收账款”项目内填列 
预付账款= 预付账款借方余额（1151）+应付账款借方余额（2121），注：如“预付账款”科目期末为贷方余额，应在本表“应付账款”项目内填列。 
应付账款=应付账款贷方余额（2121）+预付账款贷方余额（1151） 
预收账款=应收账款贷方余额（1131）+预收账款贷方余额（2131） 

新会计制度负债表中： 
应收账款= 应收账款借方余额（1122）+预收账款借方余额（2203）- 坏账准备（有关应收账款计提的坏账准备的期末余额）（1231） 
预付款项= 预付账款借方余额（1123）+应付账款借方余额（2202）-坏账准备（有关预付款项计提的坏账准备的期末余额）（1231） 
应付账款= 应付账款贷方余额（2202）+预付账款贷方余额（1123） 
预收款项= 预收帐款贷方余额（2203）+应收账款贷方余额（1122）

民间非盈利组织会计制度负债表中：

应收款项=1111 应收票据 + 1121 应收账款 + 1122 其他应收款 - 1131 坏账准备

应付款项=2201 应付票据 + 2202 应付账款 + 2209 其他应付款

预付账款=1141 预付账款

预收账款=2203 预收账款

【温馨提示】：

账套的会计制度是“2013小企业会计准则”的用户，请注意：

【工程施工】和【劳务成本】这2个一级科目的余额每月必须结转为0，否则会导致报表不平。

资产负债报表不平是以下原因造成的：

一、软件版本不是最新的，导致报表取数异常：

1、点【系统管理】-【关于e会计】，可以查看版本信息，最新版本是2021年9月发布的版本；

2、如果不是最新版本，请点系统管理-在线升级-自动升级-升级，升级软件到最新版本；

3、升级完成后，重新登录软件，进入报表不平的账套，点【系统管理】- 【备份恢复】- 【本地备份】先备份当前数据，再反结账到1期，再反初始化，试算平衡后，点击【结束初始化】，再逐月结账回到当前会计期间，查看报表是否平衡。

二、添加了一级科目，资产负债表上不体现，因此报表不平。 

我怎么知道哪个一级科目是自己添加的呢？

可以在软件上点击查询《各会计制度科目对照表》

建账选择不同的会计制度，科目代码和科目名称都是不同的。

添加了一级科目，报表不平，解决方法： 
1、删除该一级科目及其明细科目的发生凭证，再删除明细科目，最后删除一级科目。 
如该一级科目为初始化阶段添加的，则在删除凭证数据后，还需要按照修改期初数据的操作方法，返回到初始化阶段，将自己添加的一级科目的期初余额（含累计借贷数据）删除，再删除该一级科目。 
2、手工录入调整凭证，将该一级科目及其明细科目的余额调整为0。

三、未进行结转损益，请点击【期末处理】-【结转损益】，生成结转损益凭证后再去查询报表。 

四、生产成本、研发支出、制造费用、机械作业、施工工程等成本类科目，应该转入损益类科目，直接手工做结转本年利润的分录，会造成报表不平。 

五、会计制度是2013小企业会计准则的用户，请注意：工程施工和劳务成本这2个一级科目的余额每月必须做手工结转凭证，将科目余额结转为0，否则会导致报表不平。

六、检查科目余额方向设置是否正确，常见的是在新增明细科目时，将借方科目误设置成了贷方（如下图）

七、凭证分录编制错误导致报表不平，请逐张凭证进行核对。

自己对账后没有找到问题原因的，可以联系远程客服，提供付费账务咨询指导服务

e会计远程客服预约联系方式， QQ：86290471 或 QQ：412954710 ；

微信/电话：13024184858 （部分远程服务项目收费，具体收费事项请咨询远程客服）   

八、关于报表不平、报表取数问题，您还可以下载《e会计软件会计报表公式》，查看报表取数逻辑和计算公式。

软件里面的报表数据都是根据报表公式生成的，报表公式不支持修改，是代码写死的。

e会计软件会计报表公式.xls

e会计软件中一定要本月结账后才能录入下个月的凭证。

每个年度的账套都是独立的，需要录入下个年度的凭证，请先生成下个年度的账套，具体操作步骤可以搜索关键字【账套年结】。

凭证保存时，提示：

1）日期输入不正确，请输入当前会计期间内的日期

2）只能输入当前会计年度的日期

本月结账时，提示：

由于本日在当前会计期间起始日期之前，所以无法进行结账

出现上述提示请：
1、查看账套启用日期，不能录入早于账套启用日期的凭证

点软件主界面【系统管理】-【系统参数】，查看“账套启用日期”：

如：账套启用日期是6月，则只能从6期开始录入凭证；如果发现账套启用日期有错误，请删除该错误账套后，重新新建账套，选择正确的账套启用日期。
如:错误恢复了备份数据，比如账套启用日期是2022年1月，在里面恢复了2023年的备份数据，则保存凭证时会提示：只能输入当前会计年度的日期；此时需要进入2023年账套才能录入并保存2023年凭证数据。

2、不结账不能录入下一会计期间的凭证：

看软件下方的当前会计期间，比如是5期，则需要点本月结账-结账，进入6期后，才能录入6月的会计凭证），即使当月无业务发生，没有录入凭证，也要结账后才能录入下月的凭证。

3、看电脑右下角的系统时间是否正确，如不正确，需要调整成为正确时间。（有时候重装电脑操作系统后，系统时间会变成2007年，不是当前的正确时间，需要调整成正确时间后再进行软件操作）。

4、生成新年度账套后，进入新生成的账套，输入凭证，提示日期输入不正确：

比如：点击【生成新年度账套】生成2024年的账套，但是点击【凭证输入】，出现的凭证日期是2023年1月31日，手动修改凭证日期到2024年1月31日，保存凭证时提示日期输入不正确（如下图）

原因说明：初步判断是账套数据库已经损坏，一般是2023年的账套数据库已经损坏，所以生成下个年度的账套后出现账套日期勾稽关系混乱的问题

解决办法：

1）如有损坏前的备份文件，建议恢复损坏前的备份数据，补录缺少的凭证后，重新尝试生成下一年度的账套。

账套损坏解决办法：可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【账套损坏】对照说明操作就可以

恢复备份数据操作步骤：可以点击链接：http://www.kuaijihui.com/list/index/id/4 搜索【恢复备份数据】对照说明操作就可以

2）如没有备份数据，或恢复备份数据后还是报错的，只能重新新建2024年的账套，因为账套不能重名，所以新建账套的使用，账套名称后面可以加一个点（.）

5、刚刚新建的账套，提示输入日期不正确，且账套启用日期没有错误：

则属于电脑的“本地连接”设备被禁用了，导致软件无法正常获取新建账套的模板数据，解决办法：

1）删除提示升级的错误账套；

2）对照图示，启用本地连接（操作如下图）；

3）再重新新建账套。

鼠标【右键】点击【电脑左下角】的开始菜单